Las empresas a menudo necesitan verificar de dónde proceden sus fondos antes de proceder a una
transacción, ya se trate de una herencia, de la venta de una propiedad o de una inversión inicial. Es crucial proporcionar
pruebas de su Fuente de Riqueza (SoW).
¿Qué es el origen de la riqueza? La prueba del origen de la riqueza (SoW) explica los orígenes de su riqueza y cómo
la adquirió. Ejemplos de fuente de riqueza pueden ser:
- Empleo
- Herencia
- Inversiones
- Propiedad de una empresa.
Exigir una prueba de SoW forma parte de las medidas de Conozca a su Cliente (KYC), que abordan el blanqueo de dinero.
riesgos y proporcionar una imagen completa de sus antecedentes.
Diferencia entre fuente de riqueza y fuente de fondos La fuente de fondos (FdF) es el origen de los fondos
o activos utilizados en una transacción comercial específica entre usted y una institución financiera, mientras que Fuente de
La riqueza (S0W) examina los activos totales de las partes que participan en la transacción.
Aunque los controles del SdF son más sencillos, siguen exigiendo la obtención de información sustantiva y pertinente para establecer
el origen de sus fondos y las circunstancias en que fueron adquiridos. Algunos ejemplos de SoF pueden ser
declaraciones fiscales completas, estados financieros auditados o justificantes de cuentas de inversión/valores.
Las comprobaciones de la fuente de riqueza en CSC y AML SoW son procedimientos esenciales en la Diligencia Debida Reforzada
(EDD) con arreglo a la normativa de lucha contra el blanqueo de capitales. Las empresas siguen un enfoque basado en el riesgo a la hora de establecer requisitos
para probar la fuente de riqueza, aplicando medidas razonables basadas en su política de blanqueo de capitales y
riesgos de financiación del terrorismo.
Tres pasos para demostrar la existencia de SoW:
- Obtener información sobre el patrimonio neto: Indique su patrimonio neto a través de los documentos pertinentes, y es
No es necesario indicar la cantidad exacta, puede bastar con una aproximación. - Obtenga información sobre la procedencia del patrimonio neto: Determine su fuente de riqueza,
ya se trate de herencias, empleo, negocios, inversiones o beneficios generados por
actividades empresariales y comerciales legítimas. El nivel de detalle debe estar en consonancia con el riesgo
perfil. - Verificar la información en función del riesgo: Las empresas deben obtener pruebas de riqueza
documentos de fuentes fiables e independientes que confirmen cómo se generó su patrimonio.
El SoW puede establecerse a través de una combinación de fuentes como la propiedad disponible públicamente
registros, transacciones anteriores, búsquedas en Internet, etc.
Si es usted una Persona Políticamente Expuesta (PEP), le rogamos que lo indique en el formulario del cuestionario.
Ejemplos de fuente de riqueza: El SoW puede establecerse a través de una combinación de fuentes que usted proporcione,
como:
- Herencia de una fortuna familiar: Datos del fallecido, relación con usted, fecha del fallecimiento,
importe recibido y documentos pertinentes. - Empleo: Naturaleza de la empresa, nombre y dirección del empleador, salario anual
y bonificaciones, nómina reciente, confirmación del salario anual por parte del empleador y último
cuentas o declaración de la renta si es autónomo. - Ganancia empresarial por la venta de una empresa: Copia del contrato de compraventa, búsqueda en internet de Empresa
Registro, nombre y dirección de la empresa, precio total de venta, su participación, naturaleza de la
negocio, fecha de venta y recepción de los fondos, junto con la cobertura de los medios de comunicación.
